Qu’elle soit officialisée par un mariage, un PACS ou vécue en union libre, la vie à deux a des répercussions directes sur votre imposition. Loin d’être une simple formalité administrative, la déclaration de revenus commune est une opportunité pour mettre en place des actions concrètes et tout à fait légales afin de diminuer le montant de votre impôt. Au-delà du quotient familial, plusieurs leviers fiscaux existent pour les couples souhaitant optimiser leur situation. Découvrons dans cet article comment alléger votre facture fiscale en toute légalité.
Effectuer une déclaration commune pour optimiser le quotient familial
L’imposition commune est la règle pour les couples mariés ou pacsés. Ce système consiste à additionner l’ensemble des revenus du foyer et à diviser le résultat par le nombre de parts fiscales avant d’appliquer le barème progressif de l’impôt. Ce mécanisme appelé quotient familial est particulièrement avantageux lorsque les deux conjoints présentent des écarts de revenus importants. En effet, il permet de soumettre une partie des hauts revenus du conjoint le plus fortuné au taux d’imposition plus faible de l’autre, ce qui diminue la pression fiscale globale sur le foyer.
Capitaliser sur le Plan d’Épargne Retraite pour réduire votre base fiscale
Le Plan d’Épargne Retraite est un excellent outil pour préparer l’avenir tout en réduisant ses impôts présents. Chaque versement que vous effectuez sur votre PER est déductible de votre revenu imposable dans la limite de certains plafonds. L’atout pour les couples mariés ou pacsés réside dans la mutualisation des plafonds de déduction.
Si l’un des conjoints n’utilise pas entièrement son plafond de versement, l’autre peut en bénéficier et ainsi augmenter le montant de sa propre déduction. Cette stratégie permet de doubler l’effort d’épargne déductible du foyer et donc de maximiser la réduction d’impôt obtenue.
Investir en location via des dispositifs de défiscalisation adaptés au couple
Une autre stratégie intéressante pour payer légalement moins d’impôts en couple est l’investissement locatif, particulièrement grâce aux dispositifs de défiscalisation comme la loi Pinel. Ce type d’investissement permet de bénéficier d’une réduction d’impôt calculée sur le prix d’achat du bien en échange d’un engagement de location sur une durée déterminée.
Pour un couple, réaliser un tel projet ensemble permet de partager l’effort financier de l’investissement tout en profitant pleinement de la réduction d’impôt qui viendra diminuer l’impôt commun du foyer. C’est une stratégie efficace pour se constituer un patrimoine tout en optimisant sa fiscalité.
Déduire les dépenses liées aux enfants pour alléger l’imposition du foyer
La présence d’enfants au sein du foyer fiscal ouvre droit à plusieurs avantages. En dehors de l’augmentation du nombre de parts fiscales qui réduit mécaniquement l’impôt, certaines dépenses sont également déductibles ou donnent droit à des crédits d’impôt. C’est le cas notamment pour :
- les frais de garde d’enfants de moins de 6 ans ;
- les pensions alimentaires versées à un enfant majeur non rattaché au foyer fiscal ;
- les frais de scolarité des enfants.
Pour un couple, ces dépenses s’additionnent et viennent directement réduire le montant final de l’impôt sur le revenu.
Valoriser les dons aux associations pour diminuer l’impôt sur le revenu
Soutenir des causes qui vous tiennent à cœur par des dons à des associations ou des fondations est un acte de générosité qui est aussi récompensé par l’administration fiscale. Ces dons ouvrent en effet droit à une réduction d’impôt allant de 66 % à 75 % du montant versé selon l’organisme bénéficiaire.
Pour un couple effectuant une déclaration commune, les dons de chaque conjoint sont cumulés, ce qui peut représenter une importante réduction d’impôt. C’est une manière simple et efficace de faire une bonne action tout en optimisant la charge fiscale du couple.